퇴직금 수령방법｜일시금 vs IRP, 어떤 게 유리할까?

퇴직금 수령방법

 

1. 퇴직금 수령 전 알아야 할 기본 원칙

퇴직금은 단순한 보상이 아니라 노후 생활의 기반이 되는 자산입니다. 근로기준법에 따라 회사는 퇴직일로부터 14일 이내 퇴직금을 지급해야 하며, 근로자와 합의 시 지급 시기 조정이 가능합니다. 회사가 전통적 퇴직금 제도인지, 퇴직연금(DB·DC형) 제도를 운영 중인지에 따라 지급 절차가 다릅니다. 이 차이로 인해 “왜 나는 바로 받는데, 다른 사람은 IRP로 받았을까?”라는 혼란이 생기죠. 따라서, 본인이 어떤 제도 소속인지 미리 확인하는 것이 가장 중요합니다. 국세청 홈텍스에서 퇴직금을 미리 계산해볼 수 있습니다.

 

 

 

 

퇴직금 모의계산하기 

국세청 홈택스

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2. 퇴직금 수령방법 : 일시금으로 받는 법

퇴직금 수령방법

가장 익숙한 방식은 회사에서 바로 일시금으로 지급받는 방법입니다. 회사는 근로자가 지정한 계좌로 퇴직금을 송금하면 절차가 끝납니다. IRP로 이전할 법적 의무는 없지만, 본인이 원하면 직접 IRP 계좌를 개설해 그쪽으로 송금받을 수 있습니다.

 

-세금 측면의 특징

• 퇴직소득세를 한 번에 정산해야 함
• 금액이 클수록 세금 부담이 커짐
• 이후 남은 자금을 별도 운용할 경우 발생 수익에 추가 과세

-일시금 수령이 유리한 경우

• 주거 이전, 창업, 부채 상환 등 단기 자금이 필요한 경우
• 세금보다 현금 유동성이 더 중요할 때

 

3. 퇴직금 수령방법 : IRP로 퇴직금 받는 방법

퇴직금 수령방법

최근에는 많은 직장이 IRP(개인형퇴직계좌)를 통한 수령 방식을 기본으로 운영합니다. 퇴직자는 본인 명의의 IRP 계좌를 개설하고, 회사가 퇴직금을 해당 계좌로 이전합니다. 이후 운용, 인출, 세금 납부는 모두 본인이 결정합니다.

 

◆ IRP 계좌에서 퇴직금을 꺼내는 방법
① 일시금 인출: 계좌 해지 후 전액 인출 가능 (연령 제한 없음, 세금 부담 큼)
② 연금 수령: 만 55세 이상, 5년 이상 분할 수령 시 세율이 30~40% 낮음

즉, IRP를 활용하면 세금 분할 납부 + 복리효과 + 과세이연 혜택을 누릴 수 있습니다.

 

 

4. 세금 차이와 절세 전략

일시금 수령은 퇴직소득세를 한 번에 내야 하고, 수익 발생 시 추가 과세가 됩니다. IRP 연금 수령은 퇴직소득세가 분할 납부되고 세율이 낮아지는 구조로, 절세 효과가 큽니다. 또한, IRP 계좌 내 수익은 인출 전까지 과세되지 않아 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.

 

💡 핵심 팁: 퇴직 후 당장 자금이 필요 없다면 IRP를 선택해 세금 부담을 줄이는 것이 유리합니다.

 

 

5. 상황별 추천 수령 방식

상황	추천 방식	이유
퇴직 직후 목돈이 필요한 경우	일시금	단기 자금 확보에 유리
생활비 공백이 있는 경우	일시금	현금 유동성 확보
장기 노후 자금 관리가 목적	IRP	세금 절감 + 안정적 자산 관리
세금 부담 최소화 원할 때	IRP 연금	퇴직소득세 분할 납부 + 절세

 

6. 자주 묻는 질문(FAQ)

Q1. 회사에서 IRP로만 준다고 합니다. 거부할 수 있나요?
→ DB·DC형 제도를 운영하는 사업장은 IRP 지급이 원칙입니다. 이후 일시금 인출은 개인 선택입니다.

 

Q2. IRP로 받았는데 바로 인출해도 되나요?
→ 가능합니다. 하지만 세금 부담이 커질 수 있으니 주의해야 합니다.

 

Q3. 퇴직금 일부만 IRP로 옮길 수 있나요?
→ 회사 제도에 따라 다르며, 일부 사업장은 전액 이전만 허용합니다.

 

 

퇴직금은 단순히 회사를 떠나며 받는 돈이 아닌, 인생 2막의 재정 기반입니다. 일시금 수령은 즉각적인 자금 확보에 유리하지만 세금 부담이 크고 IRP를 통한 연금 수령은 절세 효과와 안정적인 자산 관리에 강점이 있습니다. 결국 정답은 하나가 아닙니다. 자신의 재정 상황, 노후 계획, 세금 부담 정도를 종합적으로 고려해 “지금 필요한 돈인가, 미래를 위한 돈인가'를 기준으로 결정하세요.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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